Osana kokonaispalkitsemista Mandatum käyttää pitkän aikavälin palkitsemisjärjestelmiä sitouttaakseen ylintä johtoa ja muita avainhenkilöitä toteuttamaan yhtiön strategiaa, kasvattamaan omistaja-arvoa pitkällä aikavälillä ja palkitsemaan erinomaisesta suorituksesta ja tavoitteiden saavuttamisesta. Järjestelmistä ansaittaville palkkioille asetetaan aina yläraja.
Mandatum Oyj:n hallitus päätti 19.8.2026 osakepohjaisen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän perustamisesta konsernin johtoryhmälle (konsernin toimitusjohtaja mukaan lukien) ja valituille avainhenkilöille. Kannustinjärjestelmä koostuu vuosittain alkavista ohjelmista, joista kukin sisältää kolmen vuoden pituisen ansaintajakson. Mandatum Oyj:n hallitus päättää erikseen kunkin ansaintajakson alkamisesta.
Kannustinjärjestelmästä ansaittavien palkkioiden kokonaisarvo määräytyy allokoitujen kannustinyksiköiden kokonaismäärän sekä Mandatum Oyj:n osakkeen loppuarvon ja lähtökurssin välisen erotuksen perusteella. Lähtökurssin arvo ja loppuarvo määräytyvät Mandatum Oyj:n osakkeen vaihdolla painotetun keskikurssin mukaan Nasdaq Helsinki Oy:ssä ohjelman käynnistyksen yhteydessä erikseen määritellyltä ajanjaksolta.
Palkkion määrän laskemiseksi lähtökurssia oikaistaan vähentämällä siitä maksupäivään mennessä päätettyjen Mandatum Oyj:n osakekohtaisten osinkojen yhteenlaskettu määrä. Loppuarvon laskentaa rajoitetaan osakkeen kurssikehitykseen kytketyllä leikkurilla. Lisäksi kannustinohjelmien palkkioiden maksuun voi liittyä ohjelmakohtaisesti erikseen päätettävä kynnysehto.
Kannustinjärjestelmän nojalla mahdollisesti ansaitut palkkiot maksetaan käteiskorvauksena. Osallistujat, joihin sovelletaan Mandatum-konsernin palkitsemisperiaatteissa määriteltyä lykkäyssääntöä (toimitusjohtaja ja konsernin johtoryhmä mukaan lukien), ovat pääsääntöisesti velvollisia hankkimaan Mandatum Oyj:n osakkeita palkitsemisperiaatteissa määritellyllä lykättävällä palkkio-osuudella verojen vähentämisen jälkeen.
Ensimmäisen kannustinjärjestelmän puitteissa käynnistetyn ohjelman ansaintajakso alkoi elokuussa 2026.
Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän tiedot
|
Ansaintajakso |
|
|
Kannustinyksiköiden enimmäismäärä (kpl) |
3 070 000 |
|
josta johtoryhmän jäsenille, pois lukien konsernin toimitusjohtaja |
710 000 |
|
josta konsernin toimitusjohtajalle |
435 000 |
|
Lähtökurssi (€)* |
|
|
Teoreettinen markkina-arvo (milj. euroa) |
|
*) Laskelma tehty Black & Scholes -mallilla
Mandatum Oyj:n hallitus päätti 19.3.2024 suoritusperusteisen pitkän aikavälin osakepalkkiojärjestelmän perustamisesta konsernin johtoryhmälle (konsernin toimitusjohtaja mukaan lukien) sekä valituille avainhenkilöille. Osakepalkkiojärjestelmän puitteissa on käynnissä kaksi ohjelmaa, jotka kattavat tilikaudet 2024–2026 ja 2025–2027.
Palkkion maksaminen ohjelmien nojalla edellyttää hallituksen asianomaiselle ohjelmalle asettamien suoritustavoitteiden saavuttamista. Suoritusmittarit, joiden perusteella mahdollisesti suoritettavat osakepalkkiot maksetaan, ovat yhtiön osakkeen absoluuttinen kokonaistuoton kehitys (Absolute Total Shareholder Return, "Absolute TSR"), nettorahavirta (vuonna 2024 käynnistetty ohjelma) ja pääomakevyen liiketoiminnan tulos ennen veroja (vuonna 2025 käynnistetty ohjelma) sekä valittu vastuullisuustavoite (ulkoinen ESG-luokitus). Ohjelmien nojalla suoritettavien palkkioiden arvoa on rajoitettu osakkeen kurssikehitykseen kytketyllä leikkurilla.
Kannustinjärjestelmän nojalla mahdollisesti ansaitut palkkiot maksetaan Mandatum Oyj:n osakkeina. Mandatumilla on kuitenkin oikeus maksaa palkkio tietyissä tilanteissa kokonaisuudessaan rahana. Mandatum soveltaa konsernin johtoryhmän jäseniin (mukaan lukien konsernin toimitusjohtaja) osakeomistussuositusta, jonka mukaan johtoryhmän kunkin jäsenen odotetaan säilyttävän omistuksessaan vähintään puolet yhtiön osakepalkkiojärjestelmistä saamistaan osakkeista, kunnes hänen osakeomistuksensa arvo yhtiössä vastaa vähintään hänen bruttomääräisen vuosipalkkansa määrää.
Pitkäaikaisen kannustinjärjestelmän tiedot
|
Osakepalkkio-ohjelma |
Osakepalkkio-ohjelma |
|
|
Palkkiona maksettavien osakkeiden enimmäismäärä* |
1 724 000 |
1 936 000 |
|
josta johtoryhmälle, pois lukien konsernin toimitusjohtaja |
453 000 |
460 000 |
|
josta konsernin toimitusjohtajalle |
260 000 |
260 000 |
*Palkkioiden kokonaismäärä, mikäli ohjelmalle asetetut suoritustavoitteet saavutetaan kokonaisuudessaan (tarkoittaen palkkioiden bruttomäärää, josta suoritetaan soveltuva ennakonpidätys ennen osakkeiden toimittamista)
Mandatum Oyj:n hallitus päätti 19.3.2024 ehdollisen osakepalkkiojärjestelmän perustamisesta, jonka tarkoitus on toimia täydentävänä osakepohjaisena kannustin- ja sitouttamisohjelmana erityistilanteissa, kuten esimerkiksi uusien rekrytointien yhteydessä. Ehdollisen osakepalkkiojärjestelmän puitteissa on käynnissä kaksi ohjelmaa, jotka kattavat tilikaudet 2024–2026 ja 2025–2027. Ohjelman nojalla suoritettavien palkkioiden arvoa on rajoitettu osakkeen kurssikehitykseen kytketyllä leikkurilla.
Ehdollisen osakepalkkiojärjestelmän tiedot
|
Ehdollinen osakepalkkio-ohjelma |
Ehdollinen osakepalkkio-ohjelma |
|
|
Palkkiona maksettavien osakkeiden enimmäismäärä |
172 400 |
194 000 |
|
josta johtoryhmälle, pois lukien konsernin toimitusjohtaja |
0 |
0 |
|
josta konsernin toimitusjohtajalle |
0 |
0 |
Sampo Oyj:n 1.10.2023 tapahtuneen osittaisjakautumisen ("Jakautuminen") ja Mandatum Oyj:n osakkeen listaaminen Nasdaq Helsinkiin jälkeen Mandatumin hallitus päätti sitouttaakseen Mandatum-konsernin avainhenkilöitä, että kyseessä olevat henkilöt jäävät Sammon pitkäaikaiseen kannustinjärjestelmään 2020 Sammon hallituksen tekemään päätökseen perustuen. Kannustinjärjestelmä käynnistettiin elokuussa 2020 ja sen ehtoja päivitettiin Jakautumisen johdosta syyskuussa 2023.
Kannustinyksiköitä on jaettu kolmessa allokaatiossa, joista ensimmäinen oli vuonna 2020 (2020:1) ja seuraavat vuosina 2021 (2020:1/2) ja 2022 (2020:1/3). Mahdollinen kannustinpalkkio maksetaan kolmessa vuosittaisessa erässä. Ensimmäisen allokaation (2020:1) ensimmäinen maksu on maksettu syyskuussa 2023, ennen Jakautumisen täytäntöönpanoa, ja viimeinen erä vuonna 2025. Toisen (2020:1/2) ja kolmannen (2020:1/3) allokaation maksut erääntyvät vastaavasti vuosina 2024–2026 ja 2025–2027. Konsernin toimitusjohtajalla ja johtoryhmän jäsenillä on ollut allokoituja kannustinyksiköitä vain ensimmäisestä allokoinnista, josta viimeinen maksu erääntyi vuonna 2025.
Pitkäaikaisessa kannustinjärjestelmässä palkkio määräytyy Sammon A-osakkeen ja Mandatum Oyj:n osakkeen arvon kehityksen perusteella. Osakkeen arvon kehityksen lisäksi kannustinyksikön arvoa laskettaessa otetaan huomioon riskisopeutetun pääoman tuotto, kuten tarkemmin on määritelty kannustinjärjestelmän ehdoissa. Kannustinjärjestelmästä maksettaville palkkioille on asetettu yläraja.
Lykkäyssääntöä sovelletaan kannustinpalkkioihin, jotka maksetaan niille avainhenkilöille, jotka olivat lykkäyssäännön alaisia tämän kannustinjärjestelmän käyttöönoton hetkellä voimassa olleiden Mandatum-konserniin kuuluvien yhtiöiden palkitsemispolitiikkojen mukaisesti. Lykkäyssäännön piirissä olevat avainhenkilöt ovat velvollisia ostamaan Sammon A-osakkeita 50 prosentilla kunkin saamansa palkkioerän määrästä tuloveron ja vastaavien maksujen vähentämisen jälkeen. Osakkeet ovat luovutusrajoituksen alaisia kolme vuotta, minkä jälkeen hallitus päättää niiden mahdollisesta vapauttamisesta.
Pitkäaikaisen kannustinjärjestelmän 2020 tiedot
|
Kannusteyksiköiden jakaminen (jakovuosi) |
2020:1/2 (2021) |
2020:1/3 (2022) |
|
Kannustinyksiköitä allokoitu (kpl)* |
26 250 |
122 500 |
|
joista johtoryhmän jäsenille, pois lukien konsernin toimitusjohtaja* |
0 |
0 |
|
joista konsernijohtajalle* |
0 |
0 |
|
Lähtökurssi (€)** |
5,732*** |
6,802*** |
|
Teoreettinen markkina-arvo (milj. €)**** |
0,1 |
0,3 |
|
Osallistujia***** |
2 |
3 |
|
* Allokoitujen kannustinyksiköiden jäljellä oleva määrä alkuperäisestä määrästä. Mandatum-konsernin avainhenkilöille ei tehdä uusia allokaatioita tästä ohjelmasta.
Sampo-konsernin avainhenkilöiden pitkäaikainen kannustinjärjestelmä 2020:1 |
||